Hướng dẫn nộp Thông báo Phát hành hóa đơn điện tử lần đầu

Mặc dù phát hành hóa đơn là nghiệp vụ quan trọng với hoạt động kế toán tài chính doanh nghiêp. Tuy nhiên, kế toán doanh nghiệp vẫn phải đối mặt với một số vướng mắc trong quá trình kê khai và nộp thông báo phát hành hóa đơn điện tử. Cùng tuvanthuedongnai.com tìm hiểu chi tiết các bước thực hiện nộp thông báo phát hành thuế.

HỒ SƠ CẦN CHUẨN BỊ

Để nộp thông báo phát hành Hóa đơn điện tử cho Cơ quan thuế, doanh nghiệp cần chuẩn bị các giấy tờ sau:

Mẫu hóa đơn: Hóa đơn mẫu và Hóa đơn chuyển đổi mẫu in màu.
Thông báo phát hành hóa đơn: TB01/AC theo TT32 bản word và TB01/AC làm trên phần mềm HTKK phiên bản mới nhất và in từ HTKK ra để có mã vạch.
Quyết định về việc áp dụng hóa đơn điện tử của doanh nghiệp

Các bước rà soát hồ sơ:

Kiểm tra thông tin trong hồ sơ để chắc chắn không có gì sai sót và điền đầy đủ ngày tháng năm
Mỗi giấy tờ trong bộ hồ sơ in 2 bản để ký thủ trưởng/giám đốc doanh nghiệp và đóng dấu.
Scan hoặc chụp ảnh quyết định sử dụng (đã ký đóng dấu), sau đó chèn ảnh vào file word (nếu Doanh nghiệp nộp hồ sơ phát hành Hóa đơn điện tử qua mạng)

Lưu ý:

1. Ngày nộp hồ sơ:

Dù doanh nghiệp nộp hồ sơ trực tiếp hay qua mạng thì đều phải cùng 1 ngày thực hiện. Do đó, kế toán nên thực hiện nộp hồ sơ bản cứng tại Cơ quan thuế vào buổi sáng, trong trường hợp, cơ quan thuế hướng dẫn gửi qua mạng thì kế toán vẫn có đủ thời gian thực hiện nộp qua mạng.

2. Ngày tháng phải thống nhất trên toàn bộ văn bản: Quyết định sử dụng và Thông báo phát hành

Ví dụ ngày nộp hồ sơ là 27/05, trên Quyết định sử dụng:

Mục ngày tháng ghi 27/05
Điều 1: Áp dụng hóa đơn điện từ ngày sửa lại 30/05
Điều 5: Quyết định này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 30/05

3. Điền số serial Chữ ký số theo thông tin của Chữ ký số dùng để ký điện tử cho hóa đơn trên Quyết định sử dụng và Mẫu TB01/AC.

Nếu doanh nghiệp chưa quen với chữ ký số, có thể cắm token vào máy

4. Trong trường hợp doanh nghiệp muốn nộp thông báo phát hành qua mạng: Thực hiện trên phần mềm iHTKK, kết xuất ra file XML và gửi qua mạng.

CÁCH GỬI HỒ SƠ

Cách 1: Nộp thông báo phát hành trực tiếp tại Cơ quan thuế

Doanh nghiệp in mỗi loại giấy tờ trong bộ hồ sơ phía trên thành 2 bản và ký đóng dấu người đại diện pháp luật sau đó mang ra Cơ quan thuế chủ quản nộp.

Cơ quan Thuế sẽ đóng dấu mộc trên thông báo phát hành hóa đơn, doanh nghiệp sử dụng thông báo phát hành có đóng dấu của thuế.

Cách 2: Nộp thông báo phát hành trên hệ thống iHTKK hay eTax của Tổng Cục Thuế.
Cách thực hiện và gửi theo tài liệu đính kèm, doanh nghiệp tham khảo TẠI ĐÂY

Gửi tờ khai và phụ lục thành công thì sau 02 ngày doanh nghiệp truy cập: http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn/tbphtc.html của Tổng cục thuế (TCT) để tra cứu thông tin về TB01/AC của doanh nghiệp.

Tham khảo 3 BƯỚC NỘP THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ QUA MẠNG LẦN ĐẦU

CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THUẾ ĐỒNG NAI

website: tuvanthuedongnai.com
O.50, Đồng Khởi, KP.3, P.Tam Hòa, Biên Hòa, Đồng Nai.
(0251)-2.200.200 (Từ 8h đến 17h hằng ngày).
Mobile/ Zalo: 0853 643 969
Email: ngodinh@tuvanthuedongnai.com